Mitarbeiter Aktien Optionen Wenn Zu Verkaufen

FAQs ndash Aktienoptionen Q. Sind Aktienoptionen verfallen A. Aktienoptionen verfallen. Die Gültigkeitsdauer variiert von Plan zu Plan. Verfolgen Sie Ihre optionsrsquo Ausübungszeiträume und Ablaufdaten sehr genau, denn sobald Ihre Optionen verfallen, sind sie wertlos. Oft gibt es Sonderregelungen für beendigte und pensionierte Angestellte und verstorbene Arbeitnehmer. Diese Lebensereignisse können die Exspiration beschleunigen. Überprüfen Sie Ihre Planregeln auf Details zu Ablaufdaten. F. Wie wirkt sich Vesting aus, wenn ich meine Optionen ausüben kann? Ihr Plan kann eine Wartezeit haben, die die Zeit beeinflusst, die Sie zur Ausübung Ihrer Optionen haben müssen. Eine Wartezeit ist die Zeit während der Laufzeit der Option gewähren, dass Sie warten müssen, bis Sie Ihre Optionen ausüben dürfen. Ein Beispiel von Herersquos: Wenn die Laufzeit des Optionsgewinns 10 Jahre beträgt und Ihre Wartezeit zwei Jahre beträgt, können Sie mit der Ausübung Ihrer erworbenen Optionen zum zweiten Jahrestag der Optionsgewährung beginnen. Dies bedeutet im Wesentlichen, Sie haben eine 8-Jahres-Zeitrahmen, in dem Sie Ihre Optionen ausüben können. Dies wird als Ausübungszeitraum bezeichnet. In der Regel, während der Ausübung Zeit, können Sie entscheiden, wie viele Optionen zu einer Zeit ausüben und wann sie ausüben. Q. Ist eine Aktienoption die gleiche Sache wie ein Anteil an der Emittentennummer A. Nein. Eine Aktienoption gewährt Ihnen nur das Recht, die zugrunde liegenden Aktien, die durch die Option repräsentiert werden, zu einem vorher festgelegten Preis für einen zukünftigen Zeitraum zu erwerben. Q. Kann ich eine Option mehr als einmal A verwenden. Nein. Nachdem eine Aktienoption ausgeübt wurde, kann sie nicht wieder verwendet werden. Q. Haben Optionen die Dividende A. Nein. Dividenden werden nicht bei nicht ausgeübten Aktienoptionen gezahlt. Q. Was passiert mit Ihren Aktienoptionen, wenn Sie Ihren Arbeitgeber A verlassen. Es gibt normalerweise spezielle Regeln für den Fall, dass Sie Ihren Arbeitgeber verlassen, in Rente gehen oder sterben. Weitere Informationen finden Sie in den unternehmensregeln. F. Was ist der Marktwert einer Option A. Der Marktwert ist der Preis, der für die Berechnung Ihres steuerpflichtigen Gewinns und der Quellensteuern für nicht qualifizierte Aktienoptionen (NSO) oder die alternative Mindeststeuer für Incentive-Aktienoptionen (ISO) . Der Fair Market Value wird durch Ihren companyrsquos Plan definiert. F. Was sind Blackout-Daten und wann werden sie verwendet. Blackout-Daten sind Zeiträume mit Beschränkungen für die Ausübung von Aktienoptionen. Blackout Termine oft mit dem companyrsquos Geschäftsjahresende, Dividendenpläne und Kalenderjahresende zusammenfallen. Weitere Informationen zu Ihren Planrsquos-Blackout-Daten (falls zutreffend) finden Sie in den Planungsregeln von companyrsquos. Q. Ich habe gerade eine Ausübung und Verkauf meiner Aktienoptionen ausgeführt, wann wird der Handel begleichen A. Ihre Aktienoption Übung wird in drei Werktagen zu begleichen. Die Erlöse (abzüglich Optionskosten, Maklerprovisionen, Gebühren und Steuern) werden automatisch in Ihrem Fidelity Account hinterlegt. F. Wie erhalte ich den Erlös aus dem Aktienoptionsverkauf A. Ihre Aktienoptionsübung wird in drei Geschäftstagen bezahlt. Die Erlöse (abzüglich Optionskosten, Maklerprovisionen, Gebühren und Steuern) werden automatisch in Ihrem Fidelity Account hinterlegt. F. Wie verwende ich das Fidelity-Konto A. Denken Sie an Ihr Fidelity-Konto als All-in-One-Brokerage-Konto, das Cash Management Services, Planungs - und Guidance-Tools, Online-Handel und eine breite Palette von Investitionen wie Aktien, Anleihen und Investmentfonds anbietet. Nutzen Sie Ihr Fidelity-Konto als Gateway zu Investitionsprodukten und - dienstleistungen, die Ihren Anforderungen gerecht werden. Mehr erfahren. Häufig gestellte Fragen über Steuern Q. Gibt es steuerliche Auswirkungen, wenn Aktienoptionen ausgeübt werden A. Ja, es gibt steuerliche Auswirkungen ndash und sie können erheblich sein. Ausübung Aktienoptionen ist eine anspruchsvolle und manchmal komplizierte Transaktion. Bevor Sie erwägen, die Ausübung Ihrer Aktienoptionen, achten Sie darauf, einen Steuerberater zu konsultieren. Q. Im vergangenen Jahr habe ich einige nicht qualifizierte Mitarbeiteraktienoptionen in einer Ausübungs-und-Verkaufstransaktion (ein ldquocashless-Übungsgerät) ausgeübt. Warum sind die Ergebnisse dieser Transaktion spiegelt sich sowohl auf meiner W-2 und auf einem Formular 1099-B A. Fidelity arbeitet, um Ihre Übung-und-verkaufen-Transaktion einfach und nahtlos für Sie, so scheint es, Sie zu einer einzigen Transaktion werden . Für steuerliche Zwecke der Bundesrepublik wird jedoch eine Ausübungsverpflichtung (bargeldlose Ausübung) von nicht qualifizierten Mitarbeiteraktienoptionen als zwei getrennte Transaktionen behandelt: eine Ausübung und ein Verkauf. Die erste Transaktion ist die Ausübung Ihrer Mitarbeiteraktienoptionen, bei denen der Spread (Differenz zwischen Ihrem Stipendienpreis und dem Marktwert der Aktien zum Zeitpunkt der Ausübung) als ordentlicher Entschädigungsanspruch behandelt wird. Es ist auf Ihrem Formular W-2 enthalten, die Sie von Ihrem Arbeitgeber erhalten. Der Marktwert der erworbenen Aktien wird nach Ihren Planregeln ermittelt. Es ist in der Regel der Preis der Aktie an der vorherigen dayrsquos Markt zu schließen. Die zweite Transaktion ndash der Verkauf der gerade erworbenen Aktien wird als eine separate Transaktion behandelt. Diese Verkaufstransaktion muss von Ihrem Broker auf Formular 1099-B gemeldet werden und wird auf Zeitplan D Ihrer Bundeseinkommenssteuererklärung berichtet. Das Formular 1099-B berichtet den Bruttoveräußerungserlös, nicht ein Betrag des Nettoeinkommens, den Sie nicht angefordert werden, Steuer zweimal auf diesem Betrag zu zahlen. Ihre Steuerbemessungsgrundlage für die in der Ausübung erworbenen Aktien entspricht dem Marktwert der Aktien abzüglich des Betrags, den Sie für die Aktien gezahlt haben (der Zuschusspreis), zuzüglich des Betrages, der als ordentlicher Ertrag (der Spread) behandelt wird. In einer Übung-und-Verkauf-Transaktion, daher Ihre Steuerbemessungsgrundlage wird in der Regel gleich oder nahe an den Verkaufspreis in der Verkaufstransaktion. Infolgedessen würden Sie gewöhnlich nur minimalen Gewinn oder Verlust, wenn überhaupt, auf der Verkaufsstufe in dieser Transaktion berichten (obwohl Provisionen, die auf dem Verkauf gezahlt wurden, die Verkäufe, die auf Plan D gemeldet werden, verringern würden, der selbst zu einem Kurzschluss führen würde - Kapitalkostenverlust in Höhe der gezahlten Provision). Eine Ausübung-und-Halten-Transaktion von nicht qualifizierten Mitarbeiteraktienoptionen umfasst nur den Ausübungsteil dieser beiden Transaktionen und beinhaltet kein Formular 1099-B. Sie sollten beachten, dass die staatliche und lokale steuerliche Behandlung dieser Transaktionen variieren kann und dass die steuerliche Behandlung von Anreizoptionen (ISOs) verschiedenen Regeln folgt. Sie werden aufgefordert, Ihren Steuerberater über die steuerlichen Konsequenzen Ihrer Aktienoptionsübungen zu konsultieren. Q. Was ist eine disqualifizierende Verfügung A. Eine disqualifizierende Disposition tritt auf, wenn Sie Anteile vor der festgelegten Wartezeit verkaufen, die Steuerimplikationen hat. Disqualifizierende Dispositionen gelten für Incentive Stock Options und Qualified Stock Purchase Plans. Weitere Informationen erhalten Sie bei Ihrem Steuerberater. F. Was ist die alternative Mindeststeuer (AMT) A. Die Alternative Minimum Tax (AMT) ist ein Steuersystem, das das Einkommensteuer-System ergänzt. Das Ziel des AMT ist sicherzustellen, dass jeder, der von bestimmten Steuervorteilen profitiert, mindestens einen minimalen Steuerbetrag zahlt. Weitere Informationen darüber, wie sich der AMT auf Ihre Situation auswirken kann, wenden Sie sich an Ihren Steuerberater. F. Wie bezahle ich die Steuern, wenn ich eine Ausübungs-und-Verkaufstransaktion A einleite. Die auf den Gewinn geschuldeten Steuern (fairer Marktwert zum Zeitpunkt des Verkaufs, abzüglich des Zuschusspreises), abzüglich Maklerprovisionen und anwendbarer Gebühren Übung und Verkauf werden von den Erlösen des Aktienverkaufs abgezogen. Ihr Arbeitgeber stellt Steuer-Quellensteuersätze zur Verfügung. Weitere Informationen finden Sie unter Ausübungsoptionen. Sie können Ihren Steuerberater für spezifische Informationen kontaktieren. F. Wie verkaufe ich Aktien in meinem Konto, die nicht Teil meines Optionsplans sind? Melden Sie sich in Ihrem Konto an und wählen Sie Folgendes aus: Konten amp Handel Registerkarte Portfolio Wählen Sie Aktionsdropdown Wählen Sie Handelsbestände Q. Wie kann ich anzeigen Die verschiedenen Freigaben in meinem Fidelity-Konto A. Wählen Sie nach dem Anmelden in Ihrem Konto Position aus dem Dropdown-Menü aus. Klicken Sie in diesem Fenster auf Kostenbasis in der mittleren Registerkarte und wählen Sie Lose anzeigen aus Positionen, in denen mehrere Freigaben vorhanden sind. Aktien, die in blau hervorgehoben werden, geben Anteile an, die, wenn sie verkauft werden, steuerliche Auswirkungen haben können und unterliegen disqualifizierten Dispositionen. F. Wie kann ich feststellen, was die Steuerimplikation sein kann, wenn ich meine Aktien verkauft habe A. Unter Select Action - Positionscost-Basis zeigt Fidelity blau den Gain-Effekt für das jeweilige Los an. Nach dem Klicken auf die Partie kann die folgende Meldung erscheinen: Ihre gemeldeten Verkaufstransaktionen umfassen einen oder mehrere Verkäufe von Aktien, die Sie durch einen Aktienbeteiligungsplan erworben haben, die für steuerliche Zwecke disqualifiziert sind und deren Gewinne als gewöhnliches Einkommen und nicht als Kapital behandelt werden können gewinnen. F. Wie wähle ich ein bestimmtes Share-Los aus, wenn ich Aktien des Unternehmens verkaufe? Nach der Anmeldung in Ihrem Konto wählen Sie Trade Stock aus dem Dropdown-Menü. Wählen Sie auf dieser Seite die Kontonummer aus, für die Sie Ihre Aktien verkaufen möchten. Geben Sie die Anzahl der Aktien, das Symbol und den Preis ein, und klicken Sie auf Specific Share Trading. Geben Sie die spezifischen Lose, die Sie verkaufen möchten und die Priorität, die sie verkauft werden sollen. Wählen Sie Weiter, bestätigen Sie Ihre Bestellung und wählen Sie Platzieren. Wenn Sie Lose halten, die zu einem ldquodisqualifying dispositionrdquo (siehe oben) führen können, sollten Sie sorgfältig die steuerlichen Konsequenzen Ihrer Chargenspezifikation berücksichtigen. Wichtige rechtliche Informationen über die E-Mail, die Sie senden werden. Durch die Nutzung dieses Dienstes erklären Sie sich damit einverstanden, Ihre echte E-Mail-Adresse einzugeben und nur an Personen zu senden, die Sie kennen. Es ist eine Verletzung des Rechts in einigen Gerichtsbarkeiten zu fälschlich identifizieren sich in einer E-Mail. Alle Informationen, die Sie zur Verfügung stellen, werden von Fidelity ausschließlich für den Zweck verwendet, die E-Mail in Ihrem Namen zu senden. Die Betreffzeile der E-Mail, die Sie senden, ist Fidelity: Ihre E-Mail wurde gesendet. Mutualfonds und Investmentfonds - Fidelity Investments Durch Klicken auf einen Link öffnet sich ein neues Fenster. Sechs Mitarbeiter Aktienplan Fehler zu vermeiden Verstehen Steuerimplikationen und Ihre Pläne Regeln gehören zu den Schlüsseln zum Erfolg. Aktienoptionen und Mitarbeiterbeteiligungsprogramme können gute Chancen für den Aufbau eines potenziellen Finanzvermögens sein. Wenn sie richtig verwaltet werden, können diese Vorteile helfen, für künftige College-Ausgaben, Ruhestand, oder sogar ein Ferienhaus zu bezahlen. Aber viele Investoren erhalten gestolpert, dont Aufmerksamkeit auf kritische Daten, und planlos zu verwalten ihre Mitarbeiter Aktienoption Zuschüsse. Letztendlich verlieren sie auf die vielen Vorteile, die diese Aktienoptionspläne möglicherweise bieten können. Um sicherzustellen, dass Sie Ihre Aktienoption Vorteile zu maximieren, vermeiden, dass diese sechs häufigen Fehler: Erlauben in-the-money Aktienoptionen verfallen Eine Aktienoption gewähren bietet die Möglichkeit, eine vorgegebene Anzahl von Aktien des Arbeitgebers Unternehmensaktie zu einem Pre kaufen - Stablished-Preis, bekannt als die Ausübung oder Ausübungspreis. In der Regel gibt es eine Sperrfrist von ein bis vier Jahren, und Sie können bis zu 10 Jahre, in denen Sie Ihre Optionen auf die Aktie zu kaufen. Eine Aktienoption wird im Geld berücksichtigt, wenn sie über dem ursprünglichen Basispreis gehandelt wird. Sagen Sie, hypothetisch, haben Sie die Möglichkeit, 1.000 Aktien der Arbeitgeber Aktien bei 25 pro Aktie zu kaufen. Wenn die Aktie derzeit mit 50 Aktie gehandelt wird, würden Ihre Optionen 25 ein Anteil am Geld sein. Wenn Sie sie ausgeübt und sofort die Anteile an 50 verkauft haben, genießen Sie einen Vorsteuergewinn von 25.000. Sie können versucht sein, die Ausübung so lange wie möglich in der Hoffnung, dass die Unternehmen Aktienkurs weiter nach oben zu verzögern. Verzögerung ermöglicht es Ihnen, alle steuerlichen Auswirkungen der Börse zu verschieben, und könnte die Gewinne, die Sie realisieren, wenn Sie ausüben und dann verkaufen die Aktien zu erhöhen. Aber Aktienoptionen Zuschüsse sind ein use-it-oder-verlieren sie Vorschlag, was bedeutet, dass Sie Ihre Optionen vor dem Ende der Gültigkeitsdauer ausüben müssen. Wenn Sie nicht rechtzeitig handeln, verlieren Sie Ihre Möglichkeit, die Option auszuüben und die Aktie zum Ausübungspreis zu kaufen. Wenn dies geschieht, könnten Sie am Ende verlassen Geld auf dem Tisch, ohne Rückgriff. In einigen Fällen, in-the-money Optionen verfallen wertlos, weil die Mitarbeiter einfach vergessen, die Frist. In anderen Fällen können Arbeitnehmer planen, am letzten möglichen Tag auszuüben, können aber abgelenkt werden und daher nicht die erforderlichen Maßnahmen ergreifen. Fragen Sie sich, wie viel Mehrwert Sie erhalten können, indem Sie bis zum letzten Sekunde warten, um Ihre Auszeichnung auszuüben und festzustellen, ob das das Risiko wert ist, dass der Preis wertlos ist, sagt Carl Stegman, Senior Vice President, Fidelity Stock Plan Services. Betrachten Sie diese Faktoren bei der Auswahl der richtigen Zeit, um Ihre Aktienoptionen auszuüben: Was sind Ihre Erwartungen für den Aktienkurs und die Börse im Allgemeinen Wenn Sie denken, die Aktie hat ihren Höhepunkt erreicht oder wird wahrscheinlich in der Zukunft fallen, betrachten Sie Ausübung und Verkauf. Wenn Sie denken, es kann weiter nach oben gehen, können Sie die Ausübung und halten Sie die Aktie, oder verzögern Sie Ausübung Ihrer Optionen. Wie viel Zeit verbleibt, bis die Aktienoption abgelaufen ist Wenn Sie innerhalb von 60 Tagen nach dem Verfall sind, kann es Zeit sein, zu handeln, um das Risiko zu vermeiden, dass die Optionen wertlos laufen. Werden Sie in der gleichen Steuerklasse, oder eine höhere oder niedrigere, wenn Sie bereit sind, Ihre Optionen auszuüben Steuern haben das Potenzial, in Ihre Renditen zu essen, so können Sie möglicherweise ausüben und verkaufen, wenn Sie in der niedrigsten Steuerklasse sind Möglich, obwohl dies nur ein Faktor, um in Ihrer Entscheidung zu wiegen ist. Tipp: Überwachen Sie Ihre Vesting-Zeitplan, halten Sie Ihre Kontaktinformationen aktualisiert, und reagieren auf alle Erinnerungen erhalten Sie von Ihrem Arbeitgeber oder Lagerplan Administrator. Verstehen der steuerlichen Konsequenzen von ISOs Es gibt zwei Arten von Aktienoptionen: Anreizoptionen (ISOs) und nichtqualifizierte Aktienoptionen (NSOs). Wenn Sie eine ISO-Bewilligung erhalten, gibt es keine sofortige Steuereffekt und Sie müssen nicht regelmäßige Einkommenssteuern zahlen, wenn Sie Ihre Optionen ausüben, obwohl der Wert des Rabatts, den Ihr Arbeitgeber zur Verfügung gestellt und der Gewinn unterliegt einer alternativen Mindeststeuer. Allerdings, wenn Sie Aktien der Aktie verkaufen, youll erforderlich sein, um Kapitalertrag Steuern zahlen, vorausgesetzt, Sie verkauften die Aktien zu einem Preis höher als Ihr Ausübungspreis. Sie müssen Ihre Aktien mindestens ein Jahr ab dem Datum der Ausübung und zwei Jahre ab dem Datum der Gewährung halten, um für den langfristigen Kapitalertrag zu qualifizieren. Wenn Sie ISO-Aktien vor der erforderlichen Haltedauer verkaufen, wird dies als disqualifizierende Verfügung bezeichnet. In einem solchen Fall ist der Unterschiedsbetrag zwischen dem Marktwert der Aktie bei Ausübung (dem Ausübungspreis) und dem Zuschusspreis oder dem Gesamtgewinn des Verkaufs, wenn der Minderwert als normaler Ertrag besteuert wird, und der verbleibende Gewinn wird besteuert Ein Kapitalgewinn. Für die meisten Menschen ist ihr ordentlicher Ertragsteuersatz höher als der langfristige Kapitalertragssteuersatz. Während Steuern sind wichtig, sollten sie nicht allein zu berücksichtigen. Sie müssen auch das Risiko, dass Ihr Unternehmen Aktienkurs könnte von seinem aktuellen Niveau sinken. Achten Sie auf Ihre steuerliche Situation, sondern auch verstehen, wo Sie auf dem Markt sind, da es auch Risiken für die weitere Beteiligung halten, sagt Stegman. Wissen, welche Aktien für besondere steuerliche Behandlung qualifiziert sind, was die Haltedauer sind, und entsprechend abzielen. Tipp: Wenden Sie sich an einen Steuerberater, bevor Sie Optionen ausüben oder Aktien eines Unternehmens verkaufen, die durch einen Aktienbeteiligungsplan erworben wurden. Nicht wissen, Stock-Plan-Regeln, wenn Sie das Unternehmen verlassen Wenn Sie verlassen Ihren Arbeitgeber, ob seine aufgrund eines neuen Arbeitsplatzes, eine Entlassung oder Ruhestand, ist es wichtig, nicht Ihre Aktienoption Stipendien hinterlassen. Unter den meisten Unternehmen Aktienplan Regeln, haben Sie nicht mehr als 90 Tage, um bestehende Aktienoptionen Zuschüsse auszuüben. Während Sie ein Abfindungspaket erhalten können, das sechs Monate oder länger dauert, verwechseln Sie nicht die Bedingungen dieses Pakets mit dem Ablaufdatum auf Ihren Aktienoptionszuschüssen. Wenn Ihr Unternehmen von einem Wettbewerber erworben wird oder mit einem anderen Unternehmen verschmolzen wird, könnte Ihre Vesting beschleunigt werden. In einigen Fällen haben Sie die Möglichkeit, Ihre Optionen sofort ausüben. Seien Sie jedoch sicher, die Bedingungen der Fusion oder Übernahme zu überprüfen, bevor Sie handeln. Finden Sie heraus, ob die Optionen, die Sie in Ihrem aktuellen Unternehmensbestand besitzen, in Optionen umgewandelt werden, um Aktien der neuen Gesellschaft zu erwerben. Tip: Kontaktieren Sie HR für Details über Ihre Aktienoption gewährt, bevor Sie Ihren Arbeitgeber verlassen, oder wenn Ihr Unternehmen mit einem anderen Unternehmen verschmolzen. Konzentrieren zu viel von Ihrem Reichtum in Aktien des Unternehmens Verdienen Sie eine Entschädigung in Form von Aktien der Gesellschaft oder Optionen auf Aktien zu kaufen, kann sehr lukrativ sein, vor allem, wenn Sie für eine Firma, deren Aktienkurs seit langer Zeit steigt arbeiten. Zur gleichen Zeit sollten Sie prüfen, ob Sie zu viel von Ihrem persönlichen Reichtum an einer einzigen Aktie gebunden. Warum gibt es zwei Hauptgründe. Aus einer Investment-Perspektive, die Ihre Investitionen hoch konzentriert in einer einzigen Aktie, anstatt in einem diversifizierten Portfolio, macht Sie zu einer größeren Volatilität, auf der Grundlage dieser ein Unternehmen. Darüber hinaus, wenn diese Firma ist auch Ihr Arbeitgeber, ist Ihr finanzielles Wohlbefinden bereits hoch in den Geschäften dieses Unternehmens in Form von Ihrem Job, Ihr Gehaltsscheck, und Ihre Vorteile und möglicherweise sogar Ihre Altersvorsorge konzentriert. Auch die Geschichte ist mit ehemals hochfliegenden Unternehmen übersät, die später insolvent wurden. Als Enron im Jahr 1999 Insolvenz angemeldet hatte, verschwanden mehr als eine Milliarde Arbeitnehmervorsorgeeinsparungen in Luft. Vor kurzem teilten die Mitarbeiter von Lehman Brothers ein ähnliches Schicksal. Betrachten Sie auch, dass Einkommen aus Ihrem Arbeitgeber Ihre monatlichen monatlichen Rechnungen und Ihre Krankenversicherung zahlt. Sollten Sie Ihr Unternehmen eine Wendung zum Schlechteren nehmen, könnten Sie sich aus einem Job, ohne Krankenversicherung und ein abgereichertes Nest-Ei finden. Aktien aus einem Aktien-Plan ist in der Regel ein großer Bestandteil der Mitarbeiter jährliche Entschädigung, so dass seine leicht zu übermäßig konzentriert in Ihrem Arbeitgeber Lager, sagt Stegman. Aber Sie müssen einen Schritt zurück, überlegen, wie diese Vorteile in Ihre langfristigen finanziellen Ziele, wie College-Einsparungen, Ruhestand, oder ein Ferienhaus zu passen, und entwickeln einen Plan, um entsprechend zu diversifizieren. Tipp: Wenden Sie sich an einen Finanzberater, um sicherzustellen, dass Ihre Anlagen angemessen diversifiziert sind. Ignorieren Sie Ihre companys Mitarbeiter Aktienkauf Plan Mitarbeiter Stock Purchase Plans (ESPPs) ermöglichen es Ihnen, Ihre Arbeitgeber-Aktien, in der Regel mit einem Abschlag von den aktuellen aktuellen Marktwert zu kaufen. Diese Rabatte reichen typischerweise von 5 bis 15. Viele Pläne bieten auch eine Rückblick-Option, die Ihnen erlaubt, die Aktie basierend auf dem Preis am ersten oder letzten Tag des Angebots Zeitraum zu kaufen, je nachdem, was niedriger ist. Wenn Ihr Unternehmen bietet eine 15 Rabatt und die Aktie stieg 5 während der Periode, könnten Sie kaufen die Aktie mit einem 20 Rabatt, bereits eine gesunde Pretax gewinnen. Leider können einige Mitarbeiter nicht nutzen ihre Unternehmen ESPP. Wenn Sie nicht dabei sind, können Sie Ihrem ESPP einen zweiten Blick geben. Entry-Level-Mitarbeiter oft deaktivieren ihre ESPP, stellt fest, Stegman. Aber da sie sich in ihrer Karriere etabliert und finanziell sicherer werden, sollten sie ihre ESPP überdenken. Abhängig von dem Rabatt, den Ihr Unternehmen bietet, könnten Sie weitergeben die Möglichkeit, Ihre Firma Aktien zu einem erheblichen Rabatt zu kaufen. Tipp: Sehen Sie sich Ihre aktuelle Einsparungsstrategie einschließlich Notfallfonds und Altersvorsorge an und erwägen, einige Ihrer Einsparungen in eine ESPP zu investieren. Sie können zukünftige Erhöhungen verwenden, um den Plan zu finanzieren, ohne Ihren Lebensstil zu beeinflussen. Failing, um Ihre Begünstigten Informationen zu aktualisieren Nur wenige Menschen mögen darüber nachdenken, aber es ist wichtig, Ihre Begünstigungen auf dem Laufenden halten. Wie bei Ihrem 401 (k) Plan oder jeder IRA, die Sie besitzen, können Sie mit Ihrem Begünstigungsformular bestimmen, wer Ihre Vermögenswerte erhalten wird, wenn Sie außerhalb Ihres Willens sterben. Es ist jedoch wichtig, festzustellen, dass der Vollstrecker (oder Verwalter) in der Tat, wenn der Erblasser keine Benennungsbezeichnung gemacht hat, nach den meisten Planregeln die Kapitalausgleichsleistung als Vermögenswert des Erblassers behandelt. Jedes Mal, wenn Sie einen Equity-Award erhalten, wird Ihr Arbeitgeber Sie bitten, ein Formular auszufüllen. Viele Zuschüsse reichen im Leben von drei bis zehn Jahren, während welcher Zeit viele Faktoren in Ihrem Leben ändern können. Zum Beispiel, wenn Sie waren Single, wenn Sie eine Option gewährt erhalten, können Sie ein Geschwister als der Begünstigte genannt haben. Aber fünf Jahre später können Sie mit Kindern verheiratet sein, in diesem Fall würden Sie wahrscheinlich Ihre Begünstigten zu Ihrem Ehepartner und Kindern ändern wollen. Das gleiche gilt, wenn Sie verheiratet waren und sich geschieden, oder geschieden und wieder verheiratet. Es ist wichtig, immer zu aktualisieren Ihre Begünstigten. Tipp: Überprüfen Sie Ihre Begünstigten für Ihre Equity Awards sowie Ihre Ruhestand Konten jährlich. Erfahren Sie mehrErfahren Sie die meisten Out Of Employee Stock Options Ein Mitarbeiter Aktienoptionsplan kann ein lukratives Investment-Instrument, wenn richtig verwaltet werden. Aus diesem Grund sind diese Pläne lange als ein erfolgreiches Instrument, um Top-Führungskräfte zu gewinnen, und in den letzten Jahren ein beliebtes Mittel, um nicht-exekutive Mitarbeiter zu locken gedient. Leider sind einige noch nicht in vollem Umfang nutzen das Geld aus ihren Mitarbeiterbestand zu nutzen. Verständnis der Art der Aktienoptionen. Besteuerung und die Auswirkungen auf das persönliche Einkommen ist der Schlüssel zur Maximierung einer solchen potenziell lukrativen Vergünstigung. Was ist eine Mitarbeiteraktienoption Eine Mitarbeiteraktienoption ist ein Vertrag, der von einem Arbeitgeber an einen Mitarbeiter ausgegeben wird, um einen festgelegten Betrag von Aktien der Gesellschaft zu einem festen Preis für einen begrenzten Zeitraum zu erwerben. Es gibt zwei breite Klassifizierungen der ausgegebenen Aktienoptionen: Nicht qualifizierte Aktienoptionen (NSO) und Anreizoptionen (ISO). Nicht qualifizierte Aktienoptionen unterscheiden sich auf zwei Arten von Anreizoptionen. Erstens werden NSOs an nicht-leitende Angestellte und externe Direktoren oder Berater angeboten. Im Gegensatz dazu sind ISOs ausschließlich für Mitarbeiter (genauer gesagt Führungskräfte) des Unternehmens reserviert. Zweitens erhalten nichtqualifizierte Optionen keine spezielle föderale steuerliche Behandlung, während Anreizaktienoptionen eine günstige steuerliche Behandlung erhalten, da sie spezifische gesetzliche Regelungen erfüllen, die durch den Internal Revenue Code beschrieben werden (mehr zu dieser günstigen steuerlichen Behandlung siehe unten). NSO - und ISO-Pläne teilen sich ein gemeinsames Merkmal: sie können sich komplex fühlen. Die Transaktionen innerhalb dieser Pläne müssen den spezifischen Bestimmungen des Arbeitgebervertrages und des Internal Revenue Code entsprechen. Stichtag, Verfall, Ausübung und Ausübung Anfänglich wird den Mitarbeitern in der Regel nicht das volle Eigentumsrecht an den Optionen am Beginn des Vertrags gewährt (auch bekannt als Zuschusstermin). Sie müssen bei der Ausübung ihrer Optionen einen bestimmten Zeitplan einhalten, der als Wartezeitplan bekannt ist. Der Wartezeitplan beginnt am Tag der Gewährung der Optionen und listet die Daten auf, die ein Mitarbeiter in der Lage ist, eine bestimmte Anzahl von Aktien auszuüben. Zum Beispiel kann ein Arbeitgeber am Tag der Gewährung 1.000 Aktien gewähren, aber ein Jahr ab diesem Zeitpunkt werden 200 Aktien ausgeübt (der Arbeitnehmer erhält das Recht, 200 der ursprünglich gewährten 1.000 Aktien auszuüben). Im darauf folgenden Jahr werden weitere 200 Aktien ausgegeben, und so weiter. Dem Wartezeitplan folgt ein Ablaufdatum. Zu diesem Zeitpunkt behält sich der Arbeitgeber nicht mehr das Recht vor, seinen Mitarbeiter nach den Bedingungen des Vertrages zu erwerben. Eine Mitarbeiteraktienoption wird zu einem bestimmten Kurs, dem sogenannten Ausübungspreis, gewährt. Es ist der Preis pro Aktie, die ein Mitarbeiter zahlen muss, um seine Optionen auszuüben. Der Ausübungspreis ist wichtig, da er zur Ermittlung des Gewinns (sog. Schnäppchenelement) und der im Vertrag zu zahlenden Steuer verwendet wird. Das Handelselement wird durch Subtrahieren des Ausübungspreises vom Börsenkurs des Aktienbestands am Tag der Ausübung der Option berechnet. Besteuerung Arbeitnehmer Aktienoptionen Die Internal Revenue Code hat auch eine Reihe von Regeln, die ein Eigentümer gehorchen muss, um zu vermeiden zahlen hefty Steuern auf seine oder ihre Verträge. Die Besteuerung von Aktienoptionsverträgen hängt von der Art der Option ab. Für nicht qualifizierte Aktienoptionen (NSO): Der Zuschuss ist kein steuerpflichtiges Ereignis. Die Besteuerung beginnt zum Zeitpunkt der Ausübung. Das Handelselement einer nicht qualifizierten Aktienoption gilt als Entschädigung und wird mit den ordentlichen Ertragsteuersätzen besteuert. Zum Beispiel, wenn einem Mitarbeiter 100 Aktien der Aktie A zu einem Ausübungspreis von 25 gewährt wird, beträgt der Marktwert der Aktie zum Zeitpunkt der Ausübung 50. Das Handelsteil des Vertrages ist (50 - 25) x 1002.500 . Beachten Sie, dass wir davon ausgehen, dass diese Aktien 100 Aktien sind. Durch den Verkauf der Sicherheit wird ein weiteres steuerpflichtiges Ereignis ausgelöst. Wenn der Mitarbeiter beschließt, die Aktien unverzüglich (oder weniger als ein Jahr ab Ausübung) zu veräußern, wird die Transaktion als kurzfristiger Kapitalgewinn (oder Verlust) ausgewiesen und unterliegt der Steuer unter normalen Einkommensteuersätzen. Wenn der Mitarbeiter beschließt, die Aktien ein Jahr nach der Ausübung zu verkaufen, wird der Verkauf als langfristiger Kapitalgewinn (oder Verlust) ausgewiesen und die Steuer wird gekürzt. Incentive-Aktienoptionen (ISO) erhalten besondere steuerliche Behandlung: Der Zuschuss ist kein steuerpflichtiges Geschäft. Es werden keine steuerpflichtigen Ereignisse bei der Ausübung gemeldet, das Handelselement einer Anreizaktienoption kann jedoch eine alternative Mindeststeuer (AMT) auslösen. Das erste steuerpflichtige Ereignis tritt beim Verkauf ein. Werden die Aktien unmittelbar nach ihrer Ausübung veräußert, wird das Handelselement als ordentliches Einkommen behandelt. Der Gewinn aus dem Vertrag wird als langfristiger Kapitalgewinn behandelt, wenn folgende Regel eingehalten wird: Die Aktien müssen für 12 Monate nach Ausübung gehalten werden und sollten nicht bis zwei Jahre nach dem Tag der Gewährung verkauft werden. Nehmen wir zum Beispiel an, dass Aktien A am 1. Januar 2007 gewährt wird (100 unverfallbar). Der Vorstand übt die Optionen am 1. Juni 2008 aus. Sollte er oder sie den Gewinn aus dem Vertrag als langfristigen Kapitalgewinn melden wollen, kann die Aktie nicht vor dem 1. Juni 2009 verkauft werden. Sonstige Überlegungen Obwohl der Zeitpunkt einer Aktie Option Strategie ist wichtig, es gibt andere Überlegungen zu machen. Ein weiterer Schwerpunkt der Aktienoptionsplanung ist die Auswirkung dieser Instrumente auf die Vermögensallokation. Damit ein Investmentplan erfolgreich sein kann, müssen die Vermögenswerte angemessen diversifiziert werden. Ein Mitarbeiter sollte vorsichtig sein, konzentrierte Positionen auf jedem Unternehmen Lager. Die meisten Finanzberater schlagen vor, dass Unternehmensbestände 20 (höchstens) des gesamten Investitionsplans darstellen sollten. Während Sie sich wohl fühlen, investieren einen größeren Prozentsatz Ihres Portfolios in Ihrem eigenen Unternehmen, seine einfach sicherer zu diversifizieren. Konsultieren Sie einen Finanz - und Steuerfachmann, um den besten Ausführungsplan für Ihr Portfolio zu ermitteln. Bottom Line Konzeptionell sind Optionen eine attraktive Zahlungsmethode. Welchen besseren Weg, um Mitarbeiter zu ermutigen, am Wachstum eines Unternehmens teilzunehmen, als indem sie ihnen ein Stück des Kuchens anbieten In der Praxis können jedoch Erlösung und Besteuerung dieser Instrumente ziemlich kompliziert sein. Die meisten Mitarbeiter verstehen nicht die steuerlichen Auswirkungen der Besitz und Ausübung ihrer Optionen. Infolgedessen können sie stark durch Uncle Sam bestraft werden und häufig verpassen einiges des Geldes, das durch diese Verträge erzeugt wird. Denken Sie daran, dass der Verkauf Ihrer Mitarbeiter Aktie sofort nach der Ausübung induzieren die höhere kurzfristige Kapitalertragsteuer. Warten, bis der Verkauf qualifiziert sich für die weniger langfristige Kapitalertragsteuer können Sie sparen Hunderte oder sogar Tausende. Das Sharpe Ratio ist ein Maß für die Berechnung der risikoadjustierten Rendite, und dieses Verhältnis ist zum Industriestandard für solche geworden. Working Capital ist ein Maß für die Effizienz eines Unternehmens und seine kurzfristige finanzielle Gesundheit. Das Working Capital wird berechnet. Die Environmental Protection Agency (EPA) wurde im Dezember 1970 unter US-Präsident Richard Nixon gegründet. Das. Eine Verordnung, die am 1. Januar 1994 durchgeführt wurde, verringerte und schließlich beseitigte Tarife, um Wirtschaftstätigkeit zu fördern. Ein Maßstab, an dem die Wertentwicklung eines Wertpapier-, Investmentfonds - oder Anlageverwalters gemessen werden kann. Mobile Brieftasche ist eine virtuelle Brieftasche, die Zahlungskarteninformationen auf einem mobilen Gerät speichert.